Как устроена программа долгосрочных сбережений

С 1 января 2024 года в России стартовала программа долгосрочных сбережений (ПДС), направленная на помощь гражданам в накоплении средств для использования в будущем, например, после выхода на пенсию или в сложных жизненных ситуациях. Главная особенность программы — участники получают дополнительную прибавку к своим накоплениям от государства.

Основные особенности программы

1. Договор с НПФ: Участники заключают договор с негосударственным пенсионным фондом (НПФ) и вносят туда средства. Государство также пополняет эти счета.
2. Налоговые вычеты: Участники имеют право на налоговые вычеты — возврат части подоходного налога.
3. Инвестиции: Фонд инвестирует средства, чтобы защитить их от инфляции и увеличить.
4. Выплаты: Ежемесячные выплаты можно начать через 15 лет или с возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.
5. Страхование: Все взносы и инвестиционный доход застрахованы государством на сумму до 2.8 млн рублей.
6. Гибкость: Можно открыть несколько счетов для себя или других лиц, включая родственников.

Государственное софинансирование

1. Минимальные взносы: Для получения софинансирования нужно внести не менее 2000 рублей в год.
2. Максимальные доплаты: До 36 000 рублей в год, в зависимости от размера взносов и дохода.
3. Коэффициенты: Соотношение доплат зависит от среднемесячного дохода:
   • До 80 000 рублей — 1:1
   • От 80 000 до 150 000 рублей — 1:2
   • Свыше 150 000 рублей — 1:4
4. Период софинансирования: Три года с момента первого взноса.

Налоговые льготы

1. Вычет на взносы: Возврат уплаченного НДФЛ.
2. Вычет на доход: Не нужно платить НДФЛ с выплат от НПФ.
3. Условия для льгот:
   • Открытие счета для себя или близких родственников.
   • Не более трех счетов ПДС.
   • Выплаты через 15 лет или с 55/60 лет.
   • Невывод средств в течение установленного срока после открытия счета.

Доходы и налоги

1. Без налогообложения Инвестиционный доход до 30 млн рублей в год и 30 млн рублей за все время.
2. Досрочный выход НДФЛ только с суммы, превышающей взносы.

Перевод пенсионных накоплений

1. Проверка накоплений Через портал «Госуслуги» или СФР.
2. Процедура перевода Заявление в НПФ до 1 декабря, деньги переводятся в следующем году.
3. Ограничения Материнский капитал нельзя вложить в ПДС.

Инвестиционные стратегии НПФ

1. Разнообразие активов Госбумаги, облигации, акции, фонды, недвижимость и т.д.
2. Управление рисками Высокорискованные инвестиции ограничены 10% от суммы.
3. Доходность Фонды обязаны компенсировать убытки за счет собственных средств.

Смена НПФ

1. Процедура Возможен перевод средств в другой фонд через пять лет после подачи заявления.
2. Множественные счета Можно заключить договоры с несколькими фондами.

В случае банкротства НПФ

1. Компенсация Государство компенсирует взносы и доход до 2.8 млн рублей.
2. Продолжение выплат Выплаты продолжаются от другого фонда.

Наследование сбережений

1. Правопреемники Средства переходят указанным правопреемникам или членам семьи.
2. Пожизненные выплаты Не наследуются при выборе пожизненных платежей.